Cuando llega el momento de hacer avanzar el negocio familiar

Para muchos dueños de negocios, mantener el negocio en la familia es una prioridad, pero es posible que no se den cuenta de que, para que la transición se realice sin problemas, el proceso debe comenzar mucho antes de que sea el momento de pasar las riendas.

En cambio, los dueños de negocios pueden tener necesidades más inmediatas en primer plano. Jon Bartel, gerente de mercado de Oklahoma City para Bank of Oklahoma, dijo que ha trabajado con clientes que inicialmente buscaban necesidades bancarias tradicionales, como líneas de crédito, financiamiento de equipos y administración de efectivo. "Pero con el tiempo, la conversación cambió naturalmente a la transición de propiedad. Debido a que esas discusiones se basaron en una relación existente, pudimos presentar el grupo de Servicios de Transición Empresarial temprano y ayudar al cliente a tomar decisiones reflexivas a largo plazo", explicó.

Siempre es mejor comenzar la discusión más temprano que tarde porque, incluso cuando varias generaciones comparten el deseo de mantener un negocio en la familia, la transición exitosa de un negocio requiere una planificación cuidadosa y, a menudo, presenta desafíos que tardan años en abordarse, según Mike Benedict, asesor de transición de negocios de BOK Financial®.

Por ejemplo, los miembros de la próxima generación pueden no estar en condiciones financieras para comprar el negocio directamente. "¿Cómo se vende un negocio de $20 millones a alguien que gana $150,000 al año? Bueno, se puede hacer, pero lleva tiempo y requiere planificación", explicó.

Alternativamente, simplemente regalar el negocio tampoco es una opción realista para muchas familias, anotó Benedict. "La mayoría de los padres preferirían simplemente dar el negocio a sus hijos", dijo. "La realidad es que muchas veces no pueden permitirse hacer eso porque los padres necesitan extraer algo de valor de la empresa para poder pagar una jubilación cómoda".

E incluso después de las transferencias de propiedad, la próxima generación puede tener dificultades para mantener el mismo estilo de vida que sus padres disfrutaron si el negocio no ha seguido creciendo, agregó Benedict.

Equilibrar la propiedad y la dinámica familiar

Más allá de los obstáculos financieros, los dueños de negocios a menudo enfrentan el desafío de ser justos con los miembros de la familia que están activos en el negocio y al mismo tiempo tratar a los niños no participantes de manera equitativa.

Benedict describió un escenario hipotético que involucra a Bob y Cindy, cuya hija Linda planea asumir el 100% de la propiedad del negocio familiar dentro de cinco años, mientras que su hijo Steve, un actor, no tiene interés en participar.

Para mantener las cosas equilibradas, Bob y Cindy pueden considerar darle a Steve regalos no comerciales de igual valor o colocar activos de inversión en un fideicomiso que recibiría más tarde. "Por lo general, tendrá hijos activos en el negocio e hijos no activos en el negocio, y tendrá activos comerciales y activos no comerciales. Le recomiendo encarecidamente que evite mezclar los dos", dijo Benedicto XVI. "He visto ejemplos en los que se han mezclado, y puede generar mucha tensión dentro de la familia. Hace que el Día de Acción de Gracias sea muy incómodo".

Redactar un plan de sucesión requiere tiempo y colaboración

Además, tener un fuerte interés en mantener un negocio dentro de la familia no es suficiente en sí mismo. Además, los propietarios necesitan un plan de sucesión formal y redactar uno puede ser un proceso largo, advirtió Benedicto. Por lo general, implica la colaboración entre asesores de transición empresarial, contadores y profesionales legales.

Las valoraciones, el descubrimiento y las discusiones familiares por sí solas pueden llevar varios meses, explicó. "Y eso es solo la parte de planificación en sí", dijo. "Luego, la implementación toma otro par de meses para redactar todos los documentos iniciales y ponerlos en funcionamiento, por lo que no es algo que normalmente se puede hacer en una o dos reuniones".

Comunicar el plan

Una vez que se implementa un plan de transición, la comunicación clara, especialmente con los empleados de una empresa, es fundamental, señaló Benedict.

"Recuerde que su negocio es el medio de vida para sus empleados, y ellos querrán saber que existe un plan", explicó. "No necesitan conocer los detalles, y es posible que no quieran conocer los detalles, pero se sentirán reconfortados al saber que hay un plan y se sentirán más seguros sobre su entorno de trabajo".

La orientación es clave

Finalmente, tener un cronograma de salida definido y la orientación de profesionales experimentados a lo largo del camino puede ayudar a garantizar una transición más suave y un uso más eficiente de las estrategias tributarias disponibles, dijo Benedict. "Es importante tener un plan y trabajar con asesores sofisticados que tengan experiencia en esta área", señaló.

Y también ayuda trabajar con profesionales que conocen bien el negocio de la familia, agregó Bartel. "Apoyar a un cliente a través de una transición empresarial es parte de la confianza construida con el tiempo", dijo. "Cuando realmente entiendes cómo opera un cliente y lo que está tratando de lograr a largo plazo, los cambios de sucesión o propiedad se convierten en otra área donde el banco puede agregar valor, no solo proporcionar capital", explicó.

"Para muchos dueños de negocios, la compañía representa tanto su sustento como su legado", continuó. "Tener una relación bancaria que entienda ambos lados de esa ecuación puede marcar una diferencia significativa durante las transiciones importantes".